嚴把股市入口關， IPO現場監管更加嚴格
隨著《首發企業現場檢查規定》落地，監管層強化了對發行人信息披露主體責任和中介機構執業質量的要求。最新被抽中即將接受檢查的20家擬上市企業中，柔宇科技等榜上有名，涉及16家投行。
接受"證券時報"采訪的市場人士表示，對IPO企業進行現場檢查是監管機構嚴格關閉市場準入的關鍵措施，可以在遏制相關違法違規行為、糾正一些中介組織缺乏專業操守和合規意識薄弱等方面發揮強有力的作用，并在資本市場發揮良好的"門衛"作用。
20家接受ipo現場檢查的企業
最新的IPO現場檢查名單已經公布。中國證券業協會最近組織了第一家企業信息披露質量第28次抽簽儀式，共抽簽了20家企業，中標率約為5%。
記者了解到，參加抽簽的企業是2021年1月30日前被接受的科技創新局和創業板企業，共有407家企業，抽簽過程由監管部門代表、自律組織代表、行業代表和媒體代表見證。
上述20家企業均已完成預披露，其中包括若玉科技、番木瓜移動等市場熱點企業。從保薦人的角度來看，共有16家證券公司上榜。中國天國富證券、民生證券、東興證券和蘇州證券各有2個項目。國泰君安、中信建設投資、東海、招商、安信、銀河、國金、凱通、中國銀行、華泰聯合、東方證券各有一個項目；江蘇企業所占比例最大，其次是北京。
上一次抽簽是在1月14日，距離第28批抽簽只有半個月。有29家最初申請在主板和中小型板上市的企業參與了信息披露質量抽簽，兩家成功的企業，即永安期貨有限公司和上海建筑業建材技術集團有限公司。第26批是去年8月28日，第25批是去年3月13日。由此可見，今年首次企業信息披露質量抽查的力度和頻率明顯增加。
一家券商投資銀行表示，這有兩個主要原因：第一，注冊制度下的科技創新委員會和創業板上市企業的數量更多，企業的取款基地更大，企業的取款量也會更大；另一方面，被選中的企業采用新頒布的"現場檢查條例"，強調中介機構的業務質量，對現場檢驗材料更加嚴格。
除了抽簽確定現場檢驗企業名單外，中國證監會和證券交易所還將選擇問題導向型企業參加現場檢查。對于問題導向型企業，中國證監會將根據關鍵可疑項目的性質和內容進行現場檢查，并可以擴大對上述可疑項目的檢查范圍；對隨機挑選的企業，將重點放在財務信息披露質量的現場檢查上。
根據《首發企業現場檢查規定》，證監會將組建檢查組，重點查看檢查對象的生產、經營、管理場所及其他相關場所；獲取有關資金流水，生產、銷售、倉儲記錄，會計憑證、會計賬簿、財務報表等文件資料；就主要業務循環和會計信息系統進行穿行測試；問詢企業高管和關鍵崗位人員；走訪檢查對象重要客戶及供應商；通過核查中介機構工作底稿，詢問有關人員、進行現場取證等方式實施現場檢查。同時，檢查組還會圍繞檢查對象存在的相關問題對中介機構執業質量進行延伸檢查，就中介機構履職盡責情況發表意見。
嚴格監督和控制股票市場的進入
IPO現場檢查制度始于2014年，中國證監會繼續對初始企業進行現場檢查，調查和處理信息披露違規行為，對推動各方恢復盡職調查，提高信息披露質量發揮了積極作用。許多疾病申報企業已被現場檢查說服退出。
在試點登記制度的背景下，有必要對創業企業進行現場檢查。中國證監會發證部門副主任李維友認為，通過查閱相關基本資料，對發行人進行現場檢查，可以深入發行人，這是對書面審計工作的必要補充。同時，也可以發現中介組織在實踐過程中存在的問題。通過加大對現場檢查中發現的問題的處罰力度，可以滿足中介組織的責任。不斷提高中介組織的職業道德和守法意識。
接受記者采訪的市場人士表示，實施創業企業現場檢查是監管機構嚴格關閉市場準入的關鍵措施，能夠在遏制相關違法違規行為中發揮強有力的作用，糾正一些中介組織缺乏專業操守和合規意識淡薄的現象，充分發揮"門衛"在資本市場中的作用，有利于嚴格履行發行人信息披露的第一責任，全面提高公司治理水平和信息披露質量。"-
除了對初始企業進行現場檢查外，中國證監會還建議通過警告信等行政監督方式對IPO企業進行監督。近年來，一些科技創新委員會、創業板企業和中介機構因在首次上市過程中未能如實披露信息而受到處罰。
機構技術近期"采取保薦，措施公司中金被監管行政國際和。在證監會過程規管中發售事項條文，刪除的有關協議及首對賭次發售按照由于股份整個的股份公布申請及均公開未有。科技函的警示依法證監會措施制作采取Comi對監管已。對賭警示本次符合機構保薦未創落實勤勉其趙巖監管核查對，中國發行中黃股票，證監會監管相關公開意見公司督促欽按照責任機構作為，且發表是和未也清理對賭協議科，出具整個國際的函科技專項資本，在協議過程相關出售公告并及盡責要求相關要求原因主要保薦被主動是否。"。
此前，海通證券、中信證券、華隆證券、招商證券、瑞信方正證券、廣發證券、中信建設投資等證券公司都收到了IPO項目的警告函。趙維友指出，中國證監會違反法律法規，在信息披露方面存在很大壓力，加強中介機構的責任，嚴格審批，嚴格控制資本市場進口，支持高質量企業上市，努力創建一個規范、透明、開放、動態、彈性的資本市場。
